科创板最有价值的公司_央企首家！中国铁建拟分拆子公司铁建重工挂牌科创板

中新经纬客户在12月19日电力分割发布新规则后，首次发布了中央企业分割子公司挂牌的企划。

19日早晨，中国铁建a、h股均宣布将拆除子公司中国铁建重工集团株式会社(以下称“铁建重工”)并在科学创板上市。

计划发售科学创造板

根据发行方案，铁建重工的预定发售地点是上交所科创板，股票面额为1元。

资料来源:中国铁建公告

按发行规模，此次发行股数在铁建重工发行后的总股数中所占的比例不超过25%，铁建重工的股东不会公开发行股票。 铁建重工和承包商可以协商采用上批期权，采用上批期权发行股票的数量不超过此次公开股票数量的15%。

股权结构方面，截止到预案公告日，中国铁建直接持有铁建重工99.5%的股份，通过资本子公司中国土木工程集团有限公司间接持有铁建重工0.5%的股份，是铁建重工的控股主。

国务院国资委履行出资人职责的中国铁路建筑集团有限公司拥有中国铁建51.13%的股份，铁建重工实权为国务院国资委。

财务数据显示，2016年至2018年，铁建重工实现纯利润9.63亿元、13.08亿元、16.44亿元，今年第三季度铁建重工实现纯利润9.23亿元。

资料来源:中国铁建公告

中国铁建表示，这次分割应国务院国资委关于国有企业改革发展的要求，推动铁建重工的飞跃发展。 铁建重工是公司下属从事钻机设备、轨道交通设备和特殊专业设备设计、研发、制造和销售的子公司，此次拆卸将进一步加强铁建重工在高级装备制造领域的核心竞争力，促进可持续发展。

适应每一个条件

今年12月13日，证监会正式发布《上市公司在子公司国内分割上市试验规定》，证监会表示上市公司计划分割子公司a股的上市同时应满足7个条件。

对此，中国的铁建也在发行预案中逐一应对了这次铁建重工预定发售的可行性。

一是上市公司股票上市已有三年。 据中国铁建表示，公司股票于2008年在上缴所主板上市

其次，上市公司近3个会计年度连续获利，近3个会计年度按权益扣除所有子公司净利润后，上市公司股东所属净利润累计6亿元以上。

据中国铁建公司公布的财务数据显示，2016-2018年度上市公司股东权益分别为129.29亿元、147.71亿元和166.95亿元。

第三，上市公司最近1个会计年度合并报告中按权益分享的分公司净利润不得超过上市公司合并报告净利润的50%，上市公司最近1个会计年度合并报告中按权益分享的分公司净资产不得超过上市公司合并报告净资产的30%。

据迄今年报报道，中国铁建2018年归属公司股东的纯利润约为179.35亿元，铁建同期纯利润约为16.44亿元，不超过“50%”的比例中国铁建2018年归属公司股东的纯资产约为1698.90亿元，铁建同期纯资产约为93.90亿元，为“30%”

四是上市公司缺乏资金，资产被控股东、实际控制者及其利益相关者占有，或是损害其他公司利益的重大相关交易。 上市公司及其控股人、实际控股人最近36个月内未受中国证监会行政处罚的上市公司及其控股人、实际控股人最近12个月内未受证券交易所公开谴责。 上市公司最近一年和一期的财务会计报告书向注册会计师发行了没有保留意见的审计报告书。

五、上市公司在最近三个会计年度内发行的股票和资金投入的业务和资产，以及同期重大资产重组购买的业务和资产，不得分割子公司的主要业务和资产。

六是上市公司董事、高级管理人员及其相关公司拟分股，合计不得超过子公司分股上市前总股东的10%。 上市公司计划由所属子公司的董事、高级管理人员及其相关公司分割所属子公司的股份，合计不得超过所属子公司分割的上市前总股东的30%。

对于第四、五、六项要求，中国的铁建都符合有关规定。

七、上市公司应充分披露和解释。 这次分割是上市公司强调主要行业，有助于提高独立性的上市公司和计划拆除的子公司必须满足证监会、证券交易所同行竞争、相关交易的要求。

对此，中国铁建表示，这次分割有助于公司强调主要产业，提高独立性，此后，公司和铁建重工没有实质性的竞争，公司和铁建重工满足了中国证监会、证券交易所关于同行竞争、相关交易的监督要求。 同时，公司和铁建重工资产、财务、机构方面相互独立的高级管理者、财务人员不存在跨职位。