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资产负债比率管理指数
1，准备金率=准备金余额÷各种存款余额×100%—法定存款准备金率；
准备金包括:现金、流动资金、存款准备金、农业银行存款、同业存款和工会存款
2，资产流动性比率=流动资产期末余额÷流动负债期末余额×100%；
流动资产是指资产负债表上的流动资产；流动负债是指资产负债表上的流动负债。
3，存贷比情况=各种贷款余额÷各种存款余额×100%；
4年，流动负债依存度=流动负债净额÷长期资产×100%；
流动负债净额=流动负债-流动资产；长期资产是指资产负债表上的长期资产。
5年中长期贷款比率=一年以上中长期贷款余额÷一年以上存款余额×100%；
一年以上中长期贷款是指资产负债表上的中长期贷款；一年以上的存款是指资产负债表上的长期存款和长期储蓄存款。
6，借款资金比例
(1)借款资金比例=借款资金余额÷存款余额×100%；
②拆款比例=拆款余额÷各种存款余额×100%；
③净借入资金比率=净借入资金余额÷流动负债×100%；
借款资金包括:银行借款、金融公司借款、调剂资金，借款资金余额不超过全部存款余额的4%;
贷款资金包括:贷款银行、贷款金融公司和转移掉期资金。贷款资金余额不得超过全部存款余额的8%；
净借入资金指借入资金与借入资金之间的差额
7，贷款质量指数
①不良贷款率=不良贷款÷各类贷款×100%；
②逾期贷款比率=逾期贷款余额÷各种贷款余额×100%；
③不活跃不良贷款比例=各类贷款余额×100%；
④不良贷款预计损失率=不良贷款预计损失额÷各类贷款期末余额×100%；
不良贷款预计损失=
⑤不良贷款预期损失冲抵率= > 100%；
8年不良贷款冲减率=不良贷款准备金÷不良贷款余额×100%；
9，单户贷款比率
①对最大单户借款人的贷款比率=对最大单户借款人的贷款余额÷总资本×100%；
②对最大10个借款人的贷款比率=对最大10个借款人的贷款余额÷总资本×100%；
总资本=实收资本+权益资本+资本公积+盈余公积利润分配
③最大10笔贷款所欠利息比率= 10笔贷款表内外应收利息期末余额÷100%；
10，资产风险加权后的资本充足率
①资本充足率=净资本÷加权总风险资产×100%；
②核心资本充足率=核心资本\u加权总风险资产×100%；
净资本=所有者权益贷方余额-所有者权益借方余额+贷款坏账准备-坏账贷款-联合基金份额；
加权总风险资产是各种金融资产的总和分别乘以相应的风险权重
核心资本=所有者权益贷方余额-所有者权益借方余额；
11，资产风险加权前的资本充足率=总资本÷总资产×100%；
12，呆滞不良贷款冲减率= >呆滞不良贷款余额×100%；
13，资本利润率=总利润÷总资本×100%；
14，资产利润率=利润总额÷资产平均余额×100%；
资产平均余额为年初至报告期末的季度平均资产余额
如:第三季度末资产平均余额=/3
15年，利率回收率= \\ x 100%；
16，非利息收入比率=非利息收入÷各种收入×100%；
各项收入=利息收入+金融机构当期收入+手续费收入+其他营业收入+投资收入+非营业收入；
非利息收入=各种收入-利息收入-金融机构当期收入
17，资产费用率=总费用÷资产平均余额×100%；
总费用=手续费+营业费用+其他营业费用
经营状况指数
1，流动比率=流动资产/流动负债×100%；
流动资产是指在一年内或超过一年的业务周期内能够变现或消耗的资产，包括现金和各种存款、短期贷款、短期投资、中央银行和专业银行的应收账款和预付账款等。
流动负债是指一年内或一个业务周期超过一年需要偿还的债务，包括短期贷款、活期存款、活期储蓄存款、应付票据、应付账款、应付工资、应付税金、应付利润、其他应付款、应计费用等。
2，速动比率=速动资产/流动负债×100%；
速动资产是指现金、短期投资、应收账款及其他项目的总额。他们有能力直接快速变现，所以他们被称为速效资产。
3，资本风险率=不良贷款÷资本×100%；
4，固定资产比率= >所有者权益×100%；
经营业绩指标
1，利润率=总利润÷营业收入×100%；
2年，资本利润率=总利润\u资本×100%；
3年，成本率=总成本÷营业收入×100%；
4年综合成本率=营业费用÷ 100%
会计分析公式
1，负债率=总负债÷总资产×100%；
2，股权比例=所有者权益总额÷总资产×100%；
3年，债务与所有者权益比率=总债务\u所有者权益×100%；
4年，流动资产比率=流动资产÷总资产×100%；
5年贷款利率=贷款利息收入÷贷款年均余额×100%；
6年应收利息率=未付应收利息÷利息总收入×100%；
7年平均存款利率=存款利息支出总额÷所有存款平均年余额×100%；
8年，借入资金平均利率=借入资金利息支出额÷借入资金平均年余额×100%；
9年利润完成率=当年实现利润总额÷当年计划利润×100%；
10年，利润增减率=本年计划利润总额×100%；
11，资产利润率=净利润÷资产平均余额×100%；
12，资本回报率=净利润÷总资本×100%
折旧公式
1，平均年限法
折旧率=折旧年限×100%；
季度折旧=原值×年折旧率÷4；
个月折旧=原值×年折旧率÷12；
2，工作量法
(1)单位里程折旧=原值×总里程；
②每工时折旧额=原值×规定工时
3，双倍余额递减法
折旧率= 2 ÷折旧年限×100%；
季度折旧=净值×年折旧率÷4；
个月折旧=净值×年折旧率÷12；
采用双倍余额递减法折旧的固定资产，应当在折旧期满前2年内平均摊销。
4，年总和法
折旧率= 2×折旧年限×100%；
季度折旧=原值×年折旧率÷4；
个月折旧=原值×年折旧率÷12
其他常用公式
1，资产回报率=净利润÷总资产×100%；
2，资本回报率=净利润÷总资本×100%；
3年，利差=盈利资产×100%；
4年，现金资产比率=现金资产额÷总资产×100%；
5年，债务自给率= >总债务×100%；
6年，不良不良信贷资产比率=不良不良信贷资产÷非信贷资产×100%；
非信贷资产包括:短期投资、长期国债投资、上市长期公司债券投资、其他长期债券投资、其他长期投资、发行国有银行、其他银行、金融公司、调剂金转出、其他应收款和不良非信贷资产
不良不良信贷资产包括:不良其他长期投资、国家银行逾期贷款、其他银行逾期贷款、金融公司逾期贷款、调整资金逾期划转、待处理偿债资产、应收利息、应收再贴现、应收再贴现、长期其他应收款资本充足率最新计算公式为
1，新净资本=
2，新加权风险资产=加权风险资产-长期未偿债务-已偿还资产×50%，风险不明确投资资产×10%
3，资本充足率=新净资本/新加权风险资产×100
