融资租赁:中小微型企业必备的融资药方

融资租赁是一种新型的金融工具，它将融资与金融产品、贸易和技术创新融为一体。

的操作程序是:企业在选择设备类型、规格、型号和交货条件后，向租赁公司申请办理租赁业务。在租赁公司审查认为项目可行后，租赁公司将代表其为项目融资，并根据承租人的要求从供应商处购买所需设备，然后交付给承租人使用。承租人只需要按时支付租金

融资租赁期限一般较长，相当于设备的使用寿命。在整个租赁期间，租赁财产的所有权属于出租人，使用权属于承租人，承租人必须承担设备的维护和修理义务。在租赁期结束时，承租人可以通过象征性地支付一定的价格来获得设备的所有权。

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融资租赁:

金融租赁将金融、贸易和生产紧密结合，有效叠加银行信贷、商业信贷和消费信贷，是实现资源优化配置的重要途径

融资租赁是西方发达国家仅次于银行信贷的一种金融工具。目前，全球近三分之一的投资是通过这种方式完成的。

金融租赁是集贸易、金融、租赁于一体的特殊金融产品。出租人提供金融服务，而不是简单的租赁服务。

因此，融资租赁是一种准金融业务，可以由金融机构经营，也可以由非金融机构经营。

融资租赁中租金计算的原则是:出租人根据租赁房屋的购买价格、承租人占用出租人资金的时间以及双方约定的利率计算租金

本质上是传统租赁的金融交易，是金融工具的特殊产品。它与贸易结合在一起，所以必须是两个合同的三方来完成整个交易。

融资租赁有两个相关合同(融资租赁合同和租赁购买合同)租赁合同决定融资收入，购买合同决定融资成本。这两份合同包含三方的权利和义务。

融资租赁必须有三方(出租人、承租人和供应商)。有时出租人扮演供应商的角色(结构性参与租赁)，有时承租人扮演供应商的角色(返回租赁),有时承租人扮演出租人的角色(转租)

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融资租赁:一次获得256个以上

融资租赁是1952年在美国诞生的一种金融工具。这是一种通过短时间、低成本和特定程序将资金和设备紧密结合的融资方式。对于资金短缺的企业来说，企业融资租赁的好处是多方面的。

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有利于中小企业融资

由于信用问题，中小企业向银行贷款困难。融资租赁具有银行无法经营的活动范围，如易回收、易处理和参与经营。因此，租赁企业的信用要求不是很高，主要取决于项目的现金流是否充足。

因此不要求项目有很高的担保，填补了银行贷款的空白。融资租赁对企业的信用要求较低，这使得大多数中小企业能够通过这种方式进行设备更新和技术改造。

中小企业资金少，信用低。他们用银行信贷购买设备。一些额外的限制，如补偿性余额和定期等额还款，阻止借款的中小企业获得100%的融资额。

与融资租赁不同，由于购买价款由租赁公司全额支付，企业只分期支付租金，因此企业有100%的融资额

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双向反向市场发展优势

融资租赁有两大功能，即融资功能和营销功能因此，在经济发展时期，当需要资金时，可以充分发挥其融资功能。

在经济不景气时期有必要促进投资和消费需求时，可以充分发挥其促进作用。只要市场在变化，无论它朝哪个方向变化，都会给融资租赁行业带来商机。

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获得

为了鼓励投资，国家对金融租赁实行税收优惠。租赁物业的折旧可以通过融资租赁项目加速。事实上，一些应该支付给国家的税收被用来偿还租金，加速了设备的更新。

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节约项目建设周期

融资租赁将融资和采购两个环节合二为一，提高了项目建设的工作效率。由于租赁本身的灵活性和抗风险能力，它还减少了许多项目建设过程中不必要的复杂程序，使企业能够早日投产，早日看到效益，抓住机遇，抢占市场。

第二，租赁设备的程序通常比正常交易简单快捷，管理工作也简单。特别是在进口租赁方面，租赁公司可以代表租赁公司签订进口合同，利用其专业优势，大大缩短进口时间。通常，租赁公司只需要1-2个月来进口设备。

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融资成本

如果包括这些成本，银行贷款的成本高于租赁成本。此外，租赁项目还可以享受加速折旧的好处，这表明从总资本成本来看，融资租赁要经济得多。

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避免通货膨胀影响

如果一个企业获得了一套生产设备，它需要大量的时间来积累。在通货膨胀时期，提前购买的成本低于推迟购买的成本。

使用融资租赁可以先得到设备，然后用设备的收益来偿还资金。在通货膨胀货币贬值的情况下，设备价格必然会不断上涨，而融资租赁的租金是根据签订租赁合同时的设备价格来确定的，在租赁期内设备价格几乎是不变的，因此企业不会因通货膨胀而支付更多的资本成本。

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防范汇率和利率风险

如果您从国外购买租赁物品，您需要使用外汇。融资租赁可以先将外汇兑换成人民币，然后再以人民币租赁，这样可以避免人民币贬值带来的汇率风险。

由于融资租赁开始时采用固定利率，租赁企业也可以避免利率波动带来的利率风险。

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规避贸易壁垒

个国家对彼此的贸易有一定的限制。通过融资“租赁”，可以避免对“直接购买”的限制，从而突破贸易壁垒，进入迂回之路。

此外，一些国家的金融监管可以通过融资租赁的方式来打破，而直接融资的限制可以通过将“贷款”改为融资“租赁”来避免

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灵活

融资租赁是贸易、金融和租赁的结合。它不仅保持自己的特点，还吸收了其他方面的好处。因此，它的操作非常灵活，可以以多种方式适应各种情况。因此，它比其他融资方式方便、快捷、成功率高。

融资租赁还可以采用灵活的支付方式，如延期支付、递增或递减支付，以便租赁用户可以根据自己的财务安排定制支付金额

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增加中小企业现金流量

如果中小企业从银行贷款购买设备，贷款期限通常比设备的使用寿命短得多。虽然租赁相同类型的设备不是，但它可以接近资产的使用寿命，因此其成本可以在更长的时间内分摊。

这可以给资金短缺的中小企业带来双重好处:

首先，大部分资金可以保持流动状态，因为现金支付可以在资产的整个使用寿命内共享，从而减少每个时期支付的租金；

其次，在资产的整个使用寿命期间，成本分配可以与企业的业务收入更紧密地匹配。一方面，它可以避免进口设备消耗大量资金造成的资金周转困难，另一方面，它可以带来较高的投资回报。

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优化资产结构

对于拥有大量固化沉淀资产的企业，融资租赁还可以优化资产结构。具体操作可通过“卖回租赁”的方式实现:企业先按双方约定的价格将自己的设备(或固定资产)出售给融资租赁公司，然后从租赁公司租回设备使用，并可与融资租赁公司分享税收优惠带来的好处。

企业通过这种“租回”，将物化资本转化为货币资本，不良资产转化为优质资产(现金)，释放流动性，保持资金的流动性，提高企业的现金流量，盘活资产存量，而不影响企业继续使用财产

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融资租赁:小心风险

由于融资租赁的金融性质，金融风险贯穿于整个经营活动例如，对出租人来说，最大的风险是承租人偿还租赁的能力，这直接影响到租赁公司的经营和生存。从项目开始就应该密切关注租金返还的风险。

如果租赁公司向企业提供的利率结构与其自身融资的利率结构不一致，利率风险也会在利率方面发生。如果融资租赁合同使用外币，其风险更大，尤其是使用非美元硬通货。双重汇率的风险有时会使企业的融资成本翻倍

货币支付也有风险尤其是国际支付，支付方式、支付日期、时间、汇款渠道和支付方式的选择不当会增加风险。

为了规避风险，最根本的一点是融资租赁合同应该规范化此外，有些风险是可以避免的。例如，可以通过使用当地货币进行租金结算、远期汇率或汇率调整来避免汇率风险另一种避免融资租赁损失的方法是租金偿还担保。