科创版公司股份_百奥泰回复科创板第三轮问询：股份支付、关联交易等被关注

10月27日，资本邦讯、百奥泰生物制药株式会社(以下称“百奥泰”)回答了科学创板第三次咨询。

照片来源:上缴处主页

科创板第三次咨询中，上缴所主要关注百奥泰股票转让款未实际支付、外汇登记、股票支付、原材料采购、相关交易价格等共6个问题。

图片来源:公司招聘说明书

对于股票转让款实际上没有支付，根据咨询的回答，2016年11月夏普中央和启奥兴没有支付11%公司股票的880万元人民币转让款。 上交所要求公司进一步说明股份转让款尚未支付的原因、当前相关手续的进展情况和具体的支付整理情况。

百奥泰回复:“百奥泰生物制药株式会社首次公开发行股份，在科学创板上市申请书的第二次审查询问状的回复”(以下简称“第二次询问回复”)的发行日期( 2019年9月27日)， 启奥兴从SharpCentral转让的百奥泰有限11%股票没有支付880万元的股票转让款，根据启奥兴和经营银行的说明，主要原因是转让方和股东需要确定有关外汇手续和经营银行支付的款项的具体流程和必要手续。

根据启奥兴提供的银行汇款证明书和经营银行的说明，启奥兴从SharpCentral转让的百奥泰有限11%股票的880万元股票转让款，在本回答的发行日之前，经营银行已经办好了相关汇款手续，启奥兴将于2019年10月23日进行夏普cc 综上所述，到本答复发行日期，启奥兴已经支付了由SharpCentral转让的百奥泰有限股票转让款的11%，股票转让款未支付的情况已经完全改变。

关于外汇登记，根据咨询的回答，关玉婵投资设立了SharpCentral，在其后的SharpCentral持有百奥泰有限所有权的期间，没有进行75号文或37号文的外汇登记。 上缴所要求公司进一步说明上述事项是否合法遵守，是否有受到行政处罚的风险，以及此事项对本次发售的影响。

百奥泰回复:根据公司提供的工商资料，2011年10月至2016年11月，SharpCentral直接拥有百奥泰有限部分所有权。

根据SharpCentral提供的注册证书等资料、关玉婵发行的确认书以及海外律师事务所HarneyWestwood&，Riegels于2019年5月29日发行的海外律师法律意见书， SharpCentral为中国国内自然人关玉婵于2006年3月在英属维尔京群岛成立的公司，从成立到上述海外律师法律意见书发行日期，SharpCentral发行的股票为1股，关玉婵以1美元购入。 根据关玉婵、SharpCentral的说明和相关股东名册、注册代理人证书等资料，关玉婵在投资SharpCentral时没有办理个人海外投资外汇注册手续，目前还没有通过SharpCentral在海外投资的意向

综上所述，关玉婵投资SharpCentral没有注册个人海外投资外汇，公司此次发行上市不符合科创板发行的上市条件。 实际管理者也承诺过小补偿公司受到的直接或间接损失，不会对公司本次发行上市产生重大不良影响。

根据公司的说明，公司委托有关人员水牛城建设百奥泰永和制药公司项目，交易的价格原则是第三方中介机构的评价报告。 上交所要求公司说明有关评价报告书的评价依据、第三方中介机构的名称、证券业务资格等。 还要求推荐机构检查上述情况，发表意见。 另外，请中介机构就上次提问的问题9发表明确意见，并就相关交易价格的公正性、资金借贷的合理性等发表明确意见。 有趣的是，上缴所要求注册会计师发表自己的审计意见，不能发表“与会计师知道的相关信息基本一致”的类似意见。

百奥泰回复: 2016年、2017年、2018年、2019年1~6月，公司分别向七喜集团投入资金48，606万元、12，470万元、110，364万元和16，350万元。 截至2019年3月31日，公司已偿还所有上述金额。 公司向七喜集团投资主要是公司的日常经营，用于原材料和固定资产的采购、土地和建筑劳务的采购、临床试验费的支付、技术服务费、研发人员的工资等研发用途，资金主要流向原材料和固定资产的供应商、临床试验服务和技术服务的供应商等。

七喜集团和公司没有承诺公司必须就上述资助支付利息，实际上也没有支付利息。 公司尚无产品销售收入，主要通过向控股股东七喜集团加入资金和外部增资来获得资金支持公司经营。 公司自2016年12月至2018年12月因无外部增资，于2018年向七喜集团投入大量资金，主要用于支付2018年研发费用、购买生物岛土地使用权、购买固定资产、支付建筑工程费用等用途，具有合理性。 公司在2018年12月增资后，偿还了七喜集团的债务，但2018年底没有其他应付款馀额存入七喜集团。

经过审计，推荐机构和申报会计师考虑:

(1)2017年科锐特向百及基因销售固定资产167.39万元，公司购买科锐特别是固定资产71.38万元，2018年公司销售科锐特别是固定资产297.46万元的交易价格具有公允性。

(2)百奥泰生产基地项目的建筑服务相关价格参考第三方中介机构评估制造成本书，因此价格具有公允性。

(3)报告期内公司向七喜集团投资主要用于公司的日常经营，包括原材料和固定资产的购买、土地和建筑劳务的购买、临床试验费的支付、技术服务费、研发人员的工资等研发用途，资金主要流向原材料和固定资产的供应商、临床试验服务和技术服务的供应商等

据资本国称，百奥泰从2016年12月至2018年12月无外部增资，根据运营资金需要在2018年向七喜集团投入大量资金，主要用于支付2018年的研发费用、购买生物岛土地使用权、购买固定资产、支付建设工程费用等用途，这些资金的开放

影像来源: 123RF

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