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作者永超北京市无名律师事务所主任/合伙人
国投泰康信托有限公司家庭办公室首席顾问
招商银行每两年与世界领先的管理咨询公司贝恩公司共同发布的《中国私人财产报告》，对内陆高级私人财产市场进行研究，至今已有10年。 第一次报告中，高网用户和超网用户的财富目标集中在财富的价值增值上，其馀四次报告中，高网用户的兴趣集中在财富的保护和继承上。
2018年1月1日，最高人民法院发布1号文件《关于充分发挥审判职能为创业创新创业创造良好法治环境的通知》，强调充分发挥审判职能，依法平等保护创业合法权益，为创业创新创业创造良好法治环境。 其中，就民营企业家财产保护，从最高司法机构的角度提出了具体的原则。 第一，严格区分企业家违法收入和合法财产；第二，在合法财产中严格区分企业家个人财产和企业法人财产；第三，在个人财产中严格区分企业家个人合法财产和家庭财产。 这一关键涵盖了财产安全和财产传承。
从顾客财富诉求到司法保护实践，财富传承已成为高网络群体的需求。 赠与、遗书、生命保险证书等已经成为财富传承的主流，股东相互保险、家庭信托、家庭基金会等法律框架的解决方案，在超高资本家中很受欢迎。 在此，重点是分享家庭信任。 在当前环境下如何应用家庭信任的法律框架，在符合我们中国人财富特征和政策趋势的前提下，解决家庭传承面临的各种问题。
总结过去中国式家庭信托计划的实践经验，认为家庭信托需要解决五个关键问题。
初学者仍然善良，道路不偏不倚
由于历史、文化以及经验丰富等各种因素的影响，家庭对信任尤其是国外信任的认识往往停留在洗钱、逃税、避债、西藏等负面需求水平。 但是，家庭信托决不宣传人性恶劣，这种单方面的认知和解释已经脱离家庭信托的本源。 凡事脱离本源和基础逻辑，一定走向对立和末路。 原本的清源、守正令人惊讶，家庭信托的真正功能是保护财富、管理财富、分配财富和传承财富，鼓励积极行为，宣扬人性的改善。 财富管理的终极目的是解决财富的本质意义，回归生活，回归生命，回归人性，回归幸福。
什么是真正的家庭信托？ 家庭信托到底要解决什么问题？ 以下十项计划是我们以家庭信托解决的主要财富忧虑和期待。
家庭信托10计划
使认知恢复理智，使信任恢复真实。 从这10种计划中，可以感觉到委托人对自己、家人、未来有很高的责任感。 家庭信托是害怕规则、害怕法律的明智表现。 正了目的，心才善良。 只要方向正确，未来的道路就不会偏向。
“家庭”是一出大戏，要成为家庭就要当导演
☆委托人
每个家庭都希望自己家庭财富长，福荫后代，温暖幸福。 每一个家庭都是财产剧，每一个家庭都是家庭，其实是自己家庭这部大戏的“导演”和“剧本家”，希望自导的这出戏充满温柔和喜悦。 曾奈说:“月亮有阴晴，人有悲欢，戏剧的现实往往不如人所愿，走着走着，美丽的故事就变成了宫斗剧、悬疑剧甚至恐怖剧。 因此，家庭应学会利用家庭信托工具制定家庭财产计划。 这个家庭的大戏既和平又漫长，温暖又幸福，既有价值又有意义。
☆家庭事务顾问
委托人将财产转移给家庭信托后，实际上委托人已经不是该财产的所有者，无权占有、使用、收益和处置信托财产。 并且，这部分信托财产如何管理、投资、分配等多项家务金融和家庭事务的决定和执行问题，需要家庭事务顾问担任“制片人”的角色，对家庭信托担任资源配置、家务统一和协调和推进的工作，全面服务家庭财产的综合需求。
☆监护人/监察人
家庭信托产生于“托付给人”，关系到受托人的诚实、承诺和风险。 受托人信托公司能否按照受托人的意愿完成信托财产的管理和分配，必须符合代表受托人保护受托人权益的作用，由此产生了信托监护人和信托监察人。 根据有关法律的规定，监察人代表受益人直接对受益人提起诉讼，监察人有很大的权利可以通过法律手段保护受益人的正当权利，在家庭信托框架中的作用不容忽视。 监护人需要道德厚重和专业沉淀，以“忠实人”为目标，切实实现受托人的意愿，全面保护受益人的权益。 监护人和监察人可以是律师、会计师或委托人信任的其他人。
☆收件人
家庭信托的受益人既是这出大戏的“客人”也是“剧中人”。 受益人有权在家庭信托框架中获得财产分配，但不参与信托财产的管理和处置。 从管理信托财产的角度看，受益人是外人，从受益“客户”信托财产的角度看，受益人是“剧中人”，他们有权参与分配、权利主张和保护。
☆受托人
硬核在家庭信托中的作用是受托人。 受托人是整个大戏的“执法者”，其作用和价值至关重要。 在中国式家庭信托框架下，这一角色由持牌信托公司负责。
我们认为财富管理的核心不是财富本身，而是人性的管理、心理的管理、精神的管理。 因此，在家庭信托的框架中，选择了什么样的人来发挥各自的作用，完成了这出戏真正能够实现温暖的幸福、家庭和工作的兴旺、一代一百年。
受托人是家庭剧的强硬作用，应如何选择信托执行人？ ◀
家庭信托是家庭大戏剧，如果没有单靠监督才能有效执行的话，监督的构建也会很棒，这是空话。 因此，受托人的选择至关重要。 目前在国内法律和监督制度下，受托人只能负责信托公司。 当然，在很多海外法律领域的家庭信托受托人也可以由满足条件的自然人和其他机构负责。
在国内规划家庭信托时，受托人的选择应从以下几点考虑。 其一，安全性第二，资产管理能力第三，持续稳定性第四，法规遵从性透明。 需要特别强调的是，在这些标准中，安全性始终是第一位的。
在此基础上，对于需要全面委托业务的委托人，如何选择安全可靠的受托人，这里还需要一些硬标准。 其一，品牌力量大；其二，资产管理能力强，实践经验丰富；其三，资产充实。
其实，目前具备这种能力的机构也是凤毛麟角。 不仅如此，拥有所有卡片的信托机构中专门设立家庭事业部和家庭办公室的也只有数家。 家庭信托决定了是战略选择还是业务选择，决定了该服务是系统性、专业性还是持久性，决定了家庭信托是否能够实现顾客“三代、富于基业长青”的终极诉求和核心价值。
完美选择“剧中人”，戏剧有温暖的爱情
在选定优秀信托机构的同时，还需要安排接收人的安排，换句话说，这个家庭的戏剧《剧中人》。 “剧中人”的配置，很大程度上决定了这出戏是闪光、颤抖、传记还是叙事诗。
首先，应着重于认知实践中的信托受益形式。 受益分为两个层次，一个层次指受益者安排，另一个层次指受益财产分配。 考虑到信托框架的构建，必须考虑是单独设立还是夫妻设立的受益结构的构建。 考虑到自利还是他利，综合受益还是金融机构的匹配，是一个信托还是多个信托，保单信托还是保险金信托。 不同的框架和模型解决了不同的需求，专业和经验成为这里的核心选择指标。
其次，应着重于认知家庭信托受益分配的四个考虑因素:其一，条件分配模型的第二，分配考虑因素的第三，公益慈善活动的第四，收入分配的意义。 具体地说
一个是条件分配模式是指批量分配、定期定量分配、非定期分配、最终期分配及带条件分配等形式(或者上述方式的组合) .
二是分配教育激励、孝道倡导、子女婚姻、亲属购房、医疗救济、大宗投资需求、创新创业需求等人生规划要素。
其三，公益慈善事业分配改善了社会福利，投身于公益慈善，公益信托与家庭信托相结合成为企业家庭开展慈善事业的主要方式。
其四，收益分配的意义是资产集中管理，企业持续经营，避免法定继承手续，对特殊人的长期照顾，财产继承和税收筹划。
在上述4个考虑因素、相互作用、重复、反复或超越期限，高度尝试了家庭信任者的专业能力和实践经验。
明确误读，归还国内家庭信托书的真面目
最后，让我们与大家讨论一下国内家庭对信任的认识上常见的误读和疑问。 凡事原本的清源都有方向和选择，正确的决定来源于正确的认知。
误读1 :海外信托比国内好
客观地说，即使是海外信托，不同法律下的不同制度也各有优缺点。 我们从实务上讲，只要国外有资产就有机会考虑设立海外信托。 因为大多数国内资产不能直接纳入海外信托的框架。 资产在国内的，需要通过信托解决相关财产需求的，优先考虑国内信托是很重要的。 当然，海外信托确实有其优势。 例如，其主要服务是超高网用户，其服务是高度精简、专业化、个性非常强、确实很有吸引力的。 但是，一方面海外信托，管理成本高，收益功能弱。 在世界经济低迷的情况下，海外信托的收益和国内信托相比也是伯仲的。
误读二:中国信托法体系不完善
中国的信托法律制度实际上并不像人们说的那么落后。 我们的信托法必须尽快完善，但在解决高网客家庭财富安全和继承的功能上，能够完全满足需求。 并且，我国民法总则、慈善法、继承法、婚姻法、司法等相关法律法规之间已经形成了一定的信赖生态，在信赖法规定比较简单的现实情况下，确实给我国高网集团财产规划留下了一定的自主空间。 法律不保护在权利上睡觉的人，在法律下活用规则，初学者仍然善良，家业可以托付。
误读3 :信托公司破产清算
每个公司都有破产清算的可能性。 家庭信托的财产有什么保障，首先放在信托公司的家庭财产在法律上是独立的。 此处的独立是指与委托人隔离，委托人面临债务索赔时，不得追究这部分信托资产，其二是与受托人信托公司的财产隔离，由信托资产单独账户管理，信托公司破产清算的； 不得波及此部分信托资产的其三与受益人财产隔离，如不符合收取条件，其中部分财产不是受益人，受益人面临债务索偿也不得贯穿信托。 我们刚才提到的最高人民法院提出的三个层次的财产划分，为财产的独立性提供了法律依据。 其次，国内信托业还设立了信托业保障基金，信托业保障基金至今已储备多年，但迄今尚未见机构申请开设的报道，目前国内信托机构可以通过资产管理风险进行比较控制。 当然，如果极端情况确实需要使用该基金，这是值得期待的保障。 最后，最重要的是，法律上信托的最终选择权掌握在委托人手中。 如果信托机构确实承担不起信托义务或者发生重大财务危机，委托人有权更换受托人，确保信托资产的安全和信托目的的实现。
由此可见，从长远看，我国家庭信托市场前景广阔。 家庭信托受到欢迎，是其独特的魅力。 作为财富管理的集大成员，家庭信托继承了信托业“人托付、忠实的人事”的本源，在风险隔离和受益权的配置上占有优势。 正确目的，首心善良的科学计划，结构达到至高无上的有效执行，按照必须受托的愿望获利，明确选拔至上的误读，专业精神。 引导家庭信任的戏剧对家庭财富的永久传承、家庭企业的基业长青、家庭和平与安康具有重要意义。
