证监会来审查_一汽轿车回答中国证监会“审查”同行业竞争问题尚未解决

证监会来审查

9月1日晚，一汽轿车(000800，SZ)在中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)发布的《上市公司重大资产重组前变更或重组中拟进行的资产配置绩效相关问答》中回答了相关问题。

根据中国证监会2016年6月24日发布的《关于上市公司重大资产重组前或重组中拟进行的资产配置绩效“变脸”的相关问答》，一汽轿车需要回答“上市后承诺的履行情况，是否存在不规范承诺、不履行或不完成承诺”、“近三年的规范运作情况，是否存在非法占用资金等情况”， “最近三年业绩的真实性和会计合规性，是否存在虚假交易等情况”和“拟进行资产配售的估值(估值)”等。

一汽轿车认为，该公司在过去三年中没有发生任何非法占用资金、非法对外担保、虚假交易、虚构利润等行为。数据显示，一汽轿车2016-2018年收入分别为220.85亿元、272.99亿元和255.24亿元。上市公司股东应占净利润分别约为-9.54亿元、2.09亿元和2.03亿元。

中信证券有限公司作为一汽汽车有限公司此次重组的独立财务顾问，在一汽汽车有限公司重大资产重组前的《绩效“变脸”专项检查意见》或《重组中拟进行资产配置相关事件专项检查意见》中列出了一汽汽车已完成和未履行的承诺，其中“避免行业间竞争”的承诺仍未履行。

中国第一汽车有限公司(以下简称一汽)在其主营业务重组重组中表示:“虽然一汽轿车生产的车型与一汽有限公司控制或联合运营的汽车生产企业不完全相同，目标客户和区域市场也不完全相同，但同行业仍存在竞争或潜在竞争。”

然而，一些分析师认为，随着一汽奔腾轿车有限公司(以下简称轿车有限公司)和一汽解放汽车有限公司(以下简称一汽解放)资产置换的完成，同业竞争问题有望得到解决。

8月30日晚，一汽轿车向公众披露了轿车有限公司和一汽解放的资产置换过程。一汽将除一汽金融有限公司、新安汽车保险有限公司股份外的所有资产和负债以及部分预留资产转让给汽车有限公司后，一汽将把汽车有限公司100%的股份作为非交易性资产，取代一汽持有的一汽解放100%股份的等值部分。

其中，一汽解放100%股权交易的资产价值约为270.09亿元，轿车100%股权交易的资产价值约为50.88亿元。两者资产之差约为219.21亿元，其中股权支付约为199.21亿元，现金支付约为20亿元。

接下来，一汽轿车将发行股份，并向一汽股份支付现金，以购买已配售资产与已配售资产之间的差额。拟以非公开发行股票形式向不超过10家投资者募集配套资金，募集配套资金不超过35亿元。

一汽轿车认为，此次重大资产置换、股票发行和资产购买现金支付是相互前提、共同实施的。如果由于未能获得所需的批准(包括但不限于相关交易对手的内部审批主管部门和相关监管部门的批准)而导致任何一项交易无法执行，则另一项交易将不执行。

此外，本次募集的补充资金将在重大资产置换、股票发行和资产购买现金支付的基础上实施。但是，补充资金是否落实，补充资金是否足额到位，并不影响重大资产置换、股票发行和资产购买现金支付的落实。

国家商业日报