湖南省桃江县全面开展2020年部门预算工作

近日，湖南省桃江县财政局组织召开了2020年部门预算编制动员大会，要求对本单位业务人员进行集中培训，标志着2020年全县部门预算编制全面启动。

首先，思路清晰，重点突出。预算编制紧紧围绕“大稳定、小调整”的总体思路，将重点加强五个方面的管理:一是加强全面预算管理，严格按照公共总预算、政府基金预算、国有资本运营预算和社会保险基金预算的相关要求编制预算。二是加强部门非税收入预算管理，科学合理确定年度非税收入征收计划，严格按收入项目核算直接成本。三是加强单位支出管理，优化预算结构，严格控制和减少一般支出和“三公”支出，将年度一般支出减少10%，原则上2020年单位项目支出将实现零增长。四是加强金融存量资金管理，把存量资金作为一个整体用于民生和经济社会发展领域。第五，加强项目预算管理，减少县级预留项目资金，细化项目预算到具体实施项目、实施单位和项目级预算科目。

第二，责任明确，程序合理。在准备工作开始之前，在充分准备工作的基础上，制定了总体预算编制计划。在明确预算编制工作基本思路和工作重点的同时，从三个方面提出了具体要求:一是细化职责分工，预算单位领导部门预算编制工作，财务中心负责核实单位非税收入项目，编制非税收入征收计划。各部门预算管理单位负责审核基础数据，编制和汇总项目支出预算。绩效评估单位、政府采购单位和综合规划单位分别负责审核预算绩效管理、政府采购预算和政府采购服务项目预算，实现合理分工和密切合作。二是对支出结构调整方案提出初步意见。在保持现有部门预算体系框架的前提下，支出结构将得到优化。原则上，总开支不会增加，除非增加与民生有关的标准制订项目的开支，以达到整体平衡。第三是时间表的总体部署，要求在9月底至10月初完成初步研究和相关会议，在10月底至11月中旬完成“两上一下”的预算编制程序，并在12月提交县人大审议，兼顾时间要求和质量要求。

第三，初步研究扎实稳定。根据部门预算编制工作安排，组织各部门预算管理单位深入全县所有预算单位进行调研，通过集中走访和直接进入一线的方式，与各预算单位负责人和财务负责人进行面对面沟通，重点掌握各预算单位的支出情况和预算需求，并根据预算编制的总体思路结合各单位实际情况。明确调整支出结构、上报单位项目资金、上报县级重点项目资金等方面的具体措施，确保2020年部门预算既能支持各单位正常运行，又能满足上级财政对部门预算结构的总体要求。研究完成后，将各单位的具体计划进行整合，形成全县的总体规划，为后续阶段的准备工作有序推进提供重要的参考依据。

四、配套工作同步开展。首先，开始实施2020年预算执行目标。根据“谁申请资金，谁制定目标”的原则，要求所有预算单位申报本部门总体支出绩效目标。预算单位用项目资金或专项资金申报项目支出或专项资金绩效目标。同时，部署绩效目标应用的具体内容、应用程序和相关要求，确保预算绩效目标与2020年部门预算同步编制和审批。二是做好政府采购预算的编制，要求使用财政资金购买县级政府集中采购目录内或者超过采购限额标准的商品、项目和服务的，应当编制政府采购预算。三是做好政府采购服务项目预算，逐步完善政府采购服务运行机制。