政府帮助企业度过疫情_疫情之下，中小企业如何度过财务危机？

武汉休市，国庆节休克疗法已经阻止了疫情的蔓延，但它也按下了经济上的“暂停”按钮。

就像一个跑步者突然被绊倒了收入已经停止，成本仍在上升。

通常不锻炼，会骨折

许多中小型企业都生活在盈亏平衡线上。这个月的收入将用来支付下个月的工资。他们严重依赖现金流。

现在受疫情影响，许多行业，尤其是服务业，几乎完全关闭。

没有收入，但成本没有降低。

此时，如果你没有足够的现金流，无法承受这段时间的损失，你只能选择关闭。

怎么样？

在咨询企业时，我们有一个基本的心理方法和逻辑，那就是“治病救人”

帮，是活的

失血过多，关键是要立即止血，而不是分析病因。

治愈，更好

血管闭塞，关键是安装支架，而不是少油少盐

方案更健康。

弱，关键是跑着爬山而不是多喝热水。

活得更好、更健康

在不同阶段有不同的目标和手段。在今天的

篇文章中，我们将用“救死扶伤、治病养生”的逻辑来回答:在

疫情下，现金流突然中断，中小企业如何度过这场金融危机？

现金流，是企业的生命

的帮助，是在短期内，获得更多的现金流，度过危机

在决定你是否需要帮助之前，你应该检查你的现金流量表并做一个现金流清单。

库存包括两部分，一部分是现金库存，另一部分是现金流量

什么是库存现金？

现金股票，是你的家人

如账户中有多少现金，有多少活期存款，有多少短期投资可以立即收回等。

什么是现金流？

现金流是您将来应该收到或需要支付的金额。

如应收账款多少，应收财务收入多少，应付工资多少，应付采购款多少，应付贷款多少等

计算现金存量和现金流量，您需要根据这些数据进行现金流量计算。

计算没有收入你的现金流能持续几个月

如餐饮业、旅游业等利润率低但固定成本高的行业需要仔细计算

如果你的现金流只能维持1-2个月，那么你是非常危险的。

此时，您的紧迫目标是将只能持续1-2个月的现金流增加到3-6个月。

帮助优先

救了他一命后，他将争取时间治愈这种疾病。

，如何在短期内快速获得现金流？

从财务角度来看，有六种方式:

1，寻求股东融资

2，尽快出售库存

3，向客户预付款

4，应收账款的早期回收

5，延期支付应付款

6，降低自由支配固定成本

让我们一个一个来看看。

的第一种方法是寻求股东融资

你可以向股东寻求帮助。

股东收到钱后，有两种处理方式。

相当于股东的追加投资

但这将影响所有权结构，许多公司可能不会轻易这样做。

然后你可以用另一种方法使用这部分资金作为股东给你的贷款。

你给股东很高的利率，这相当于股东在这里做财务管理。

等等通过这次危机，你将把贷款连同利息返还给股东。

即使公司因运气不好而破产，股东贷款的偿还优先于股权，这也将保护股东的利益。

的第二种方法是尽快出售库存

检查你有多少股票，然后尽快想办法卖掉，换成现金。让我给你举个例子

如果你是一家餐馆，有大量的新鲜食材，现在因为疫情，没有人来餐馆吃饭，大量食材都储存在你手里，你该怎么办？

如果你发现你周围的居民买不到蔬菜，那么你可以与美团和饥饿面条的外卖平台合作，向他们出售原料。

或者你可以把大量的食物做成手动礼物，可以拿着，卖给用户，也可以换成现金。

为了尽快出售存货并获得现金流，你可能需要牺牲一点利润来折价出售存货。

这种方式虽然损益表会很难看，但你应该知道，在这个时候，拯救生命是最重要的。

的第三种方法是向客户提前收款。

向客户提前收款是什么意思？让我给你举个例子

如果你是一家连锁火锅店，现在你因为疫情无法开业，急需现金流，此时你可以向顾客出售储值卡。比如

，一次性储值2000元，吃完火锅后可以给60%的折扣，这通常是不可能的

折扣销售，你将来会损失一些利润，但在短期内，你可以通过提前收款获得一些现金流来挽救生命。

，当然，要做到这一点，首先你必须是一个可信的和值得信赖的企业，如海底捞

如果顾客不信任你，就不可能为你省钱。

第四种方法是提前收回应收款应收账款

是您在未来某个时间点应该收到的金额。

，你现在急需现金，想提前收回这笔钱。

，但是，你不能要求别人提前偿还你，特别是在目前的情况下，所有的企业都面临着危机，别人也没有米下锅，怎么办？

您可以使用三种金融工具

第一种金融工具叫做应收账款质押贷款

应收账款质押贷款是将应收账款的催收权质押给银行进行短期贷款融资。将来，你必须按照约定的期限偿还贷款和利息。

第二种金融工具叫做应收账款保理。

保理是指将应收账款转移给银行或保理公司。他们会根据风险对部分资本成本进行贴现，并首先给你剩余的资本。

不同于质押贷款。保理业务结束后，应收账款的所有权转移到银行或保理公司，到期后银行或保理公司将直接收回款项。

第三种金融工具叫做应收票据贴现。

应收票据贴现是指您使用未结清的应收票据为银行融资。银行将根据一定时间内扣除贴现利息后的应收票据金额向您支付余额

保理和贴现需要保理公司和银行的合作

许多银行对贴现和保理业务有较高的审计门槛，这要求银行的监管机构发布一些政策，在特殊时期放松限制。

应收账款质押贷款、应收票据贴现和应收账款保理都是利用应收账款在短时间内快速获得现金流的三种金融工具

，当然，你需要为此付出一定的资本成本。除了使用金融工具，如果你的客户是国有企业，你可以密切关注SASAC的政策。

SASAC去年发函要求国有企业不要拖欠中小企业的应付账款。

现在在一个特殊时期，SASAC也可能出台类似的政策来帮助中小企业度过难关。

第五种方法是延期支付应付金额。

应付款是您在一定时间内需要支付给他人的金额。

如应付账款、银行利息、租金、员工工资、社会保障费用等。

分析一下，哪些应付款可以延期？

目前，苏州和重庆已经出台了一些政策，帮助中小企业共同度过难关。

，例如，延期纳税、减免中小企业租金、延期缴纳社会保险费、减轻企业用电用气负担、延期偿还信贷等。

认为，其他省市也可能陆续出台一些政策，你可以密切关注。

此外，在应付工资部分，如果有些员工家里有多余的食物，不用担心用钱，你可以为他们做一个计划:

如果工资延期支付，你可以支付一定的利息，例如，每年12%

这相当于员工把他们的工资放在你的位置上进行财务管理。

最后，是降低自由支配固定成本的第六种方法

什么是自由支配固定成本？

新产品开发费、营销费、广告费、员工培训费等。这些是你年初计划的预算，被称为可自由支配的固定成本。

在特殊时期，你可以适当削减这些开支，以获得更多的现金流，帮助你度过短期危机。

寻求股东融资，尽快出售库存，从客户处收到预付款，提前收回应收账款，延迟支付应付账款，并降低可自由支配的固定成本。这是在短期内快速获得现金流的六种方法。

，当然，你应该知道，这些方法都是为了在短时间内快速获得现金，并在未来几个月没有收入的情况下生存。

它们都是有代价的，要么是以利润为代价，要么是以额外的资本成本为代价。

但它们都是为了拯救生命。

帮助优先

救了他一命后，他将争取时间治愈这种疾病。

救了你的命，你必须找到原因

你需要深思，为什么你的企业在紧急情况下容易突然死亡？

为了避免下一次危机，你应该稳定你的现金流3-6个月。

此时，你需要分析你的损益表，看看你有什么收入，有什么成本。

想办法增加收入，降低成本，获取更多利润

如何增加收入？

您需要创造更多价值，这是您企业的核心业务

那么如何降低成本呢？

从财务角度来看，有一种方法叫做变固定成本为可变成本

什么是固定成本？

固定成本，除了上面提到的可自由支配的固定成本，还包括承诺的固定成本

承诺固定成本是您每月必须花费来维持业务的成本。

如租金、员工工资、固定资产折旧、贷款利息等。

什么是可变成本？

可变成本是与您的业务量成正比的成本。业务量越大，可变成本就越高

如交易费用、销售佣金等。

从财务角度来看，如果一个公司的固定成本比率太高，那么他的风险就会很高

就像在这场流行病中，突然没有收入，如果你的固定成本特别高，你很难支持它太久。

因此，为了增强企业抵御风险的能力，可以将固定成本改为可变成本。

到底怎么做？

你可以外包一些业务。让我给你举个例子

当京东这样的电子商务公司在7号线或8号线向城市开放时，需要考虑物流。如果

建立自己的物流系统，它将需要支持大量的人员、仓库、车辆等。，这是一个固定成本。

但是如果物流业务外包给其他快递公司，那么这部分成本就变成了可变成本。

是固定成本还是可变成本取决于企业的规模。

并不意味着可变成本一定会节省更多的钱，但是当您的业务量达不到时，选择外包，将固定成本变为可变成本，您的成本会更低，抵御风险的能力会更强。

对于制造业，没有必要在特殊时期为每个模具和零件建立一个车间。您可以选择外包加工，甚至从外部采购，将这些固定成本转变为可变成本。当

业务好的时候，每个人都对固定成本和可变成本不敏感，总是认为我能做我能做的。为什么要外包，让别人赚我的钱？

但是在紧急情况下，人们会发现如果你自己做每件事，固定成本的比例越高，抵御风险的能力就越弱。

因此，从治病的角度来看，在特殊时期，我们可以通过将固定成本变为可变成本来降低成本，增加利润。

还增强了企业抵御风险和避免未来金融危机的能力。只有当

被治愈，才能防止疾病恶化和猝死。

强大的心肺功能和强健的肌肉能让我们健康长寿

企业怎么办？

健康的资产比率可以使企业长期经营。

为了长期稳定的发展，你需要分析你的资产负债表，看看你积累了多少股本和债务。

努力增加股本积累，减少负债

有人曾经批评稻盛和夫，说你们公司的股东资金占得太多了。为什么不利用财务杠杆为股东创造更多利润？

稻盛和夫回答说，正是因为这个原因，我们公司经历了一次又一次的金融危机。

在任何时候都要保持健康的资产比率，留下自己的津贴来应对未来的危机除了资本，公司还有一项非常重要的资产，那就是信用。你的公司有信用吗？

遇到危机时，有人会帮助你吗？

健康的资产比率和日复一日的信用积累将使你成长为一个健康的巨人。

巨人过河，没必要策略，踩着水

巨斗，不需要策略，直接滚动

治疗、帮助、保持健康

今天，我们将从这三个方面帮助您分析中小企业如何度过这场金融危机。尽管

是一个危机，你也不应该担心。

保持一颗平常心，团结每一个力量，关注目前能做的每一件事。

你应该保持乐观的态度，但也要做好最坏的打算。

在这个时候，你能挣的每一分钱都是额外的。

作者/刘润