手机网站
手机网站
疫情的影响下，许多中小企业面临经营困难甚至倒闭。没有营运资本，公司如何生存？
公司怎么了？
没别的吗？
现金为王。两军在战场上互相厮杀。士兵们浴血奋战。许多战士被击落。他们是怎么死的？他们中的绝大多数是失血过多后休克的受害者。如果他们能及时获救并接受输血，那么这些士兵就能看到胜利的旗帜在地上飘扬！对人体来说，即使你所有的器官都健康正常，过多的失血也会导致死亡。一名游客路过一个小镇。他走进一家旅馆，给了店主1000元现金，挑了一个房间。他上楼后，店主拿了1000元，付给对面的屠夫这个月的肉钱。屠夫去了农夫的家，还清了他欠猪的钱。农民还了饲料钱。饲料小贩还清了赌债。赌徒急忙跑到旅馆去偿还房款。1000元还给旅馆的主人。但这时，游客下楼说房间不合适，并把钱拿走了。然而，整个城镇都还清了债务！读完这个故事，谁输了？一个也没丢。没有这1000元的现金，每个人都还在互相讨债。后果不堪设想。然而，一旦外国游客带来的1000元现金流动，每个人的债务都解决了。这是给经济和社会生活的资本流动！< br>
现金流故事< br>
1。重视现金流
也离不开公司经营中的现金。如果没有这样的现金，人们可以想象公司的运营会有多糟糕，以及流动性为何重要。因为它可以每周产生一次营业收入和利润，流动性本质上是公司利益的创造者
。现在生意不好。在过去的几年里，我们仍然在谈论大鱼吃小鱼。去年，我们说快鱼吃慢鱼。今年好，大鱼吃大鱼！小鱼吃小鱼！公司在这样的逆境中生存真的不容易。
一些刚刚进入这个行业的小型初创公司缺乏资金。为了生存，他们不得不从老虎那里获取食物，并以低价竞争。货物交付后，客户将默认账户。公司的租金已经一次性付清了。员工的工资和各种固定费用不能拖欠。在与非流动资金签订了几份合同后，这些公司将被关闭。他们没有输给对手。现金输给“钱”
是公司的血液。只有当它流动时，它才能产生效益，促进公司的发展。如果一家公司没有足够的现金就不能正常运营，如果这种情况不一直得到改善，公司的生存肯定会受到威胁！
资金不仅需要流动，而且要从流动中获益。任何无利可图的商业活动也在流失。俗话说得好:无所事事，无所事事！当然，在现代经济领域，一些商业模式可能暂时无利可图，但重要的是要知道它们何时能盈利，否则它们将导致持续的“失血”并产生严重后果。
一个公司的业绩不能仅仅通过它的损益表来判断。许多大型外国公司在盈利阶段突然倒闭。原因是该公司的运营“损失了大量血液”。缺乏营运资金导致公司在资金链被打破后死亡。不幸的是，这些都没有被竞争对手打败！如果
业务做得少，公司不会致命，但资金被流通环节占用。如果资本流动不能在金融安全期内流动，公司的命运将岌岌可危。
国庆节假期结束了，公司应该全力以赴。
如果客户问你在这里做什么？收藏！
如果员工问你要去哪里？收钱！
2。资本家VS资产者
如果上帝给我选择的机会:我选择做一个优雅的资本家。资本可以换成资产，但资产不能换成资本。经济现象通常是，当你急于出售资产时，资本家不愿意支付！
理解现金流量表的最快速度
来源:ritaq
现金流量表尝试回答两个核心问题:
1)我的现金与前期比率是增加还是减少？
2)我的“钱”花在哪里了？(运营、投资或融资？)< br>
回答了上述两个问题。分析师通常通过比较净经营现金流和净利润之间的关系来分析企业的利润质量。
净经营现金流量反映企业日常经营活动带来的净现金流量，反映经营现金流入和经营现金流出的净值净利润，从损益的角度来看，回答了企业在当期是否盈利的问题。它是从成本和税收中扣除所有收入后的净利润。其中，收益包括经营和投资(投资收益)，成本包括现金投入成本和非现金投入成本(如折旧和摊销，这是一种经济成本，是因一次性支付购买设备或无形资产而形成的，但成本应根据一定的经济周期进行确认)
是衡量企业利润质量的一个非常重要的指标，它是净经营现金流与净利润的比较。在极端情况下，假设公司的收入是纯现金收入(或银行分录)，所有成本都是现金(或银行付款)，在这种情况下，净利润等于净经营现金流然而，大多数企业各不相同的原因包括:
(1)非现金收入，例如，应收账款
(DSO)越长，企业客户占用企业资金越多，这是企业的一项成本，相当于企业向客户提供无息商业贷款。为了增加收入，许多企业首先想到降低商业信用门槛。资本提取率还与企业的定价能力及其在行业中的上下游地位有关。应收账款对收入影响的最典型例子是软件外包行业。通过比较不同上市公司的客户构成、会计期间和坏账，可以从侧面了解同行业企业定价能力的差异。
(2)非现金支出成本
，如摊销折旧和期权费(SBC)。许多企业使用息税折旧摊销前利润(息税折旧摊销前利润，即未摊销的非现金支出成本)作为衡量其经营状况的标准，因为首先，这一比率可以扣除不同会计政策(折旧和摊销期等)的影响。)；其次，这些摊销没有实际的现金流支出。然而，在实际操作中，越来越多的企业会用息税折旧及摊销前利润(EBITDA)来描述利润率较高的企业，这表明公司的“壕沟”很宽。对于不同行业、不同发展模式的企业来说，简单地取出息税折旧及摊销前利润进行分析是没有意义的。对于一个持续依赖并购的企业来说，简单地扣除摊销，尤其是商誉摊销是有问题的。
(3)营运资本影响
营运资本占用，包括预付和预付款项首先，企业是否有预付款与企业的商业模式有关。例如，新东方在教育行业的典型模式是上课前收取学费。因此，一方面，预付款的变化反映了企业未来的增长空间，因为当提供服务时，预付款将全部变成收入。预收账款的金额及其转化为收入的速度直接反映了企业的未来收入因此，教育行业预收账款的收取和预收账款转换率的管理是企业收益管理的核心。
净利润与经营现金流量之间的关系以附表的形式出现在现金流量表中一般来说，如果一个企业的净经营现金流能够满足其资本支出，就意味着该企业能够为维持其发展而创造血液。如果一个企业的净利润增长明显超过其净经营现金流增长，就有必要了解该企业的资本退出周期和融资渠道，因为如果没有融资(债券或股东资本投资)的支持，当资本退出出现问题时，该企业迟早会耗尽账面资金。< br>
现金流问题可能会杀死那些可能幸存的公司根据美国银行的一项研究，82%的公司倒闭可归因于不当的现金管理。为了避免重复同样的错误，请记住以下十条现金流规则
1。利润不是现金，而是会计处理
会计比你想象的要复杂得多。利润不能用来支付账单。事实上，利润会放松你的警惕。如果你付账单，而你的客户不付，公司很快就会陷入困境。你可能赚了钱，但实际上你没有得到任何钱。
2、现金流无法直观判断不要试图用你的头脑计算。进行销售并不一定意味着你有钱，进行支出也不一定意味着你已经支付了。在将库存转换成销售成本之前，你通常必须购买、支付和储存库存。
3。增长需要现金
这听起来很荒谬。公司在最佳发展时期可能会遇到最坏的情况。曾经，当我们的销售业绩翻倍时，那也是我们经营最困难的时期。公司几乎要倒闭了。我们提前两个月开始工作，但是我们把销售资金的获得推迟了六个月。当开发被包括在内时，它就像一个特洛伊木马，问题潜伏在解决方案中。是的，你当然希望公司成长。我们都想扩大业务，但我们必须小心，因为增长需要现金。这是一个营运资金问题。你发展得越快，你的融资能力就越强。
4，B2B(企业对企业)销售成本现金
有一个简单的观点，即销售意味着金钱，但是当你直接向另一个终端企业销售时，事情很少会这么简单。你用发票发送货物或服务，然后对方付款，通常是几个月后。那些企业是好客户，你不能总是要求客户，否则他们可能再也不会光顾你了，所以你必须等待。当你把某样东西卖给经销商，而他又把它转售给零售商时，如果你运气好的话，你通常可以在4-5个月内拿到钱。
5。现金花在存货上
在销售之前，你必须购买你的产品或者把它做好。很有可能你刚刚开始销售产品，而你的供应商已经要求你付款了。这是一个简单的经验法则。股票每多一美元，你就会损失一美元现金。
6、营运资金是你最好的生存能力从技术上讲，营运资本是一个会计术语，代表你的流动资产减去流动负债的余额。实际上，这是一种银行存款，你可以用它来支付运营成本和费用，并在客户偿还之前购买库存。
7，“应收账款”可以用四个字母表示
客户欠你的钱叫做“应收账款”这里有一个快速的现金计划方法，即“应收账款每多一美元，你就会损失一美元现金。”
8。银行家不喜欢惊喜
提前计划，你不能靠现场来对付银行。如果你认为公司会有一个良好的发展前景，那么当新产品受阻或客户无法按时付款时，你越早带着财务报表和现实的计划去银行，对你越好。
9，注意三个重要指标
“收款天数”衡量您收取帐户的时间。“库存周转率”衡量你的库存占用营运资金和现金流的时间。“付款天数”衡量收到货物和向供应商付款之间的时间。始终监控这三个非常重要的现金流信号，提前一年制定计划，然后与实际情况进行比较。
10。如果你是一个例外，上述情况都没有得到满足。恭喜
如果您的所有客户在购买商品时都立即付款，您就不必在销售产品之前进行购买，也没有什么可担心的。但是如果你向其他公司销售产品，请记住他们通常不会立即付款。
