出纳做什么_想做出纳,却不是很了解工作流程?看完你就会了!

出纳员的工作实际上很简单,管理金钱、开发票和管理银行...

是会计进步不可或缺的一部分。对于会计行业的新人来说,出纳员不难说这很难,也不难说这不简单。然而,首先,有必要知道出纳员的工作过程

出纳做什么

是根据业务处理过程

现金业务来处理的:谁可以收钱、给钱和省钱,但是出纳员是不同的< br>

收银员必须首先审核每笔现金交易的收据、发票和其他凭证,以使其合理、准确!

需在凭证上签字并加盖单位财务专用章,如“转账”章、“现金支付”章、财务结算章等。< br>

必须最终用凭证登记现金日记账和票据转移登记簿,并将其转移给相应的会计岗位负责人

与此同时,现金的保管也是出纳员的一件重要事情。在这方面有严格的要求:每天早上根据现金支付计划签发现金支票和提取现金,并将手头的现金余额在下午3: 30送到银行。< br>

银行业务处理:首先,出纳必须、必须和必须熟悉公司的银行账户,每天根据银行收支统计各银行的资金余额,随时掌握各银行的存款余额。

然后,在银行托收时收到各种银行结算凭证后,根据具体情况核对并填制票据,并及时办理背书和收回单。< br>

整理从银行取回的文件。收据和收据应在微机中编制和共享。

记名票据转让登记簿-转让给会计岗位相应负责人< br>

同时,在银行支付方面,应根据部门前期未报销的支付审批表、工资岗位发放的支付审批表、汇款银行的银行账号和收款单进行日常业务支付的审核和调整。

转账凭证处理:包括支票、银行汇票、银行本票、商业汇票、汇款、委托收款、托收和承兑。出纳员需要知道如何在实践中结算各种凭证

然后开具支票-填写账单-登记账单使用登记簿-将账单存根粘贴在支付批准文件上-加盖“转账”印章-将登记文件转移至登记簿-将其转移至相应的会计

适用于关键节点。

使用收付转账凭证或一般记账凭证编制收付凭证。收付转账凭证号为“现金收据”、“现金支付”、“银收据”和“银支付”。一般记账凭证号与“吉”字XX统一,按号排序。

现金及银行存款账户的登记现金簿必须使用认购书,认购书一般为三栏式账户页面格式。出纳人员根据现金收付凭证,按照业务发生的先后顺序逐一登记

存款日记账必须使用认购书,认购书一般采用三栏账页的形式。出纳员根据银行存款收据和付款凭证,按业务发生的先后顺序逐一登记。

现金账簿和存款日记账必须每天结算余额

出纳报告应根据现金簿、存款日记账等定期编制。应编制出纳报告,报告一定时期内现金、银行存款和证券的收、付、存情况,并与总账会计核对最终余额。还应重视

的交接工作。出纳工作不多,但绝不是小事。还应注意交接工作。

资金转移:库存现金、银行存款和理财产品必须与账面一致。转移单必须清楚地说明剩余现金支票的数量以及开始和结束日期双方最好确认一次移交,最终由机构确认移交。移交

199票据和账簿:原始凭证、记账凭证、现金簿、存款日记账、收据等。必须进行检查,以表明移交会计数据的时间段,并防止账目不清和财务混乱。

其他物品的交接:印章、会计凭证、会计用品及其他会计资料,应由专人亲自交接,并在交接前认真核对。

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