企业金融风险的_ 财政部：国有金融企业因增资导致股权变动的须报批

原标题:财政部:国有金融企业增资导致股票波动的，应当申报

财政部发布《财政部关于进一步澄清国有金融企业增资扩大股权管理问题的通知》。 通知指出，国有金融企业本级因增资导致国有股比例变动的，依法向同级财政部门报告必须履行有关手续的增资导致国家出资的金融企业失去所有权的，财政部门应报告同级人民政府的批准。

通知全文如下:

财政部关于进一步澄清国有金融企业增资控股管理问题的通知

金钱〔2019〕130号

国务院有关委员会、有关直属机关、各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、新疆生产建设兵团财政局、各中央管理金融企业:

为进一步加强国有金融资本管理，规范国有金融企业增资扩股行为，明确进场交易流程，防止国有金融资产流失，根据国家法律、行政法规，现就国有金融企业增资扩股股管理问题通知如下

一、本通知所指的国有金融企业，是国家实际可以控制的金融企业(包括依法设立的取得金融业务许可证的各种金融企业、主权财富基金、金融控股公司、金融投资运营公司以及开展金融基础设施等实质性金融业务的其他企业和机构)，通过出资、投资关系、协商、其他安排，实现金融企业的行为

本通知所谓增资扩股，是国有金融企业增加资本金的行为。 履行各级政府和出资人职责的机构向国有金融企业出资，风险金融机构接受风险救助的除外。

二、中央和地方财政部门按照统一政策、等级管理原则，按职责监管国有金融企业的增资行为。

(一)国有金融企业本级因增资导致国有股票比例变动的，依法报告同级财政部门履行有关手续的增资导致国家出资的金融企业失去所有权的，财政部门应报告同级人民政府的批准。

(二)国有金融企业完成公司制改革，管理结构健全的，子公司的增资行为原则上由集团(控股公司)公司按照公司的管理程序自主决定。 驻国有金融企业股份董事，应当按照授权方法、本法的规定和派遣地的指示发表意见，行使表决权。

其中，重点子公司因增资行为转移实际控制权的，应当报告财政部门履行相关手续。 重点子公司由集团公司(控股公司)综合考虑公司的长期发展战略、金融业务配置、财务管理水平、风险管理能力、投资行业范围等因素决定，集团公司(控股公司)拥有实际控制权的金融企业和上市公司，本期纯资产将集团公司(控股公司)的本级纯资产定为一定比例(一般为5%以上)

国有金融企业应当制作重点子公司的动态清单，报同级财政部门备案。

(三)国有金融企业没有完成公司制改革，管理结构不健全的，所属子公司的增资行为应当报告财政部门履行相关手续。

(四)行政事业单位(金融管理部门除外)竞争国有金融企业因增资行为转移实际控制权的，依照现行管理体制，向财政部门履行相关手续。

三、增资行为的报告主体是集团公司。 增资企业多家国有金融企业共同持股，其中持股率最大的国有股东有责任履行有关程序各国股东持股率相同的，有关股东协商后，确定其中一个股东履行有关程序。

四是国有金融企业增资要符合企业发展战略，进行可行性研究，制定增资方案，明确增资资金的金额、用途、投资者应具备的条件、选择标准和选拔方式等。

五、增资企业对意向投资者进行资格审查时，增资引入的投资者应当满足股东资质的要求。 除法律法规另有规定外，增资资金实际上应当是合法的自筹资金(增资额一般低于投资者净资产)。 不得使用受托(管理)资金、债务资金等自身资金参与增资。 以非货币财产出资的应当依法进行资产评估。

投资单位为海外机构的，必须符合国家外商投资监管规定，由增资企业集团(控股公司)按照有关规定取得政府有关部门的许可。

六、国有金融企业增资，应当根据资产评估规定，委托符合条件的资产评估机构从事相关工作，根据增资企业的评估价值和投资者的出资额确定资本和出资比例。 在以下情况下，您可以根据评估报告或最新审计报告确定权益和股权百分比

(一)增资企业原股东参与增资，未导致国有股比例变动的；

(二)国有金融企业全额向其子公司增资的；

(三)增资企业和投资对象为国有独资或国有全资金融企业。

七、国有金融企业增资原则上不得超过符合条件的省级以上产权交易机构公布公开信息，招聘意向投资者，公开招聘时间不得超过40个工作日。

信息披露内容包括企业基本情况、过去三年审计报告的主要财务指标、增资行为决定和批准情况、增资额和用途、增资前后股票结构、投资者资格条件和选拔方式、投资额和出资比例要求和终止增资的条件等。

八、以下情况可依法向同级财政部门履行相关手续后，采用非公开协商方式增资

(1)国有金融企业需要调整资本配置结构，各投资者为国有企业

(二)国家有关规定对投资者有特殊要求的；

(三)政府或者履行出资人职责的单位指定其他单位参与增资的

(四)同级财政部门批准的其他情况。

九、以下情况可由集团(控股公司)审议决定，以非公开协商方式增资:

(一)集团公司(控股公司)直接或指定其控股公司、实际控制的子公司，向子公司增资的；

(二)国有金融企业债权转为股份的；

(三)国有金融企业原股东增资的，其中未按原股东比例增资的，参与增资的股东原则上不得缩短持股期限。

十、国有金融企业增资，财政部门必须报告履行有关手续的，应提交的资料如下

(一)关于国有金融企业增资扩股问题的申请报告；

(二)增资方案和内部决定文件；

(三)增资企业产权登记册(证)；

(四)增资企业的审计报告、最近的财务报告、主要财务数据

(五)增资企业最近一期前的十大股东名称和持股率；

(六)上次增资资金使用情况报告和本次增资资金运用的可行性研究报告

(七)拟引入投资者资格条件、投资金额、控股比例要求和选拔原则等

(八)使用关于增加自己资金的证明文件；

(九)所选产权交易机构及信息披露方案；

(十)财政部门认为必要的其他文件。

以非公开协议方式增资的，还必须提供以非公开协议方式增资的必要性、投资者的状况、增资协议、增资行为的法律意见书以及其他必要的文件。

十一、国有金融企业审议下属子公司增资行为，应审查的文件见第十条执行。

十二、增资协议生效后，有关情况应报告兄弟财政部门。 进场交易，应当通过产权交易机构对外公告结果。 公告内容包括投资者姓名、投资金额、持股率等。 公告信息原则上必须长期保留。

十三、集团公司因增资而对增资企业失去实际控制权的，不得使用增资企业名称中包含的大小。

十四、国有金融企业应当按照本通知的要求，加强对增资行为的管理。 各地财政部门可根据本通知制定相关实施细则。

十五、国有金融企业未按本通知要求履行有关手续，选择增资方式，没有有效管理增资行为的，财政部门责令纠正，情节严重的，给公司通报批判，引起有关部门可以建议相关责任人给予行政处分的国有资产损失的； 有关部门有可能建议依法追究有关理事、监事及高级管理人员责任的犯罪嫌疑的，依法转送司法机关处理。

十六、各级财政部门及其员工在国有金融企业增资监督管理工作中，有违反规定进行承认行为、滥用职权、玩忽职守、私情舞弊等违法违规行为的，有依照预算法、公务员法、监察法、财政违法行为处罚条例等国家有关规定追究有关部门和个人责任犯罪的，依法

十七、本通知自2019年12月20日起施行。

财政部

  2019年11月25日

(资料来源:第一财经)

文章来源:第一财经