事务所证券有证券的_ 证监会发布会计师事务所执业信息 5家受处罚超21次

接受瑞华、大华、大信、立信等行政监督措施的员工很多。

证券监督会于11月15日发表了《证券资格会计师事务所资本市场执行基本信息》。 内容包括中国证监会处罚、业务收入、执行人员、国际网络、职业保险和职业风险基金、上市公司年度报告审计等情况。

证监会表示，资本市场是以信息披露为核心的市场，财务信息是资本市场最基础最重要的信息。 但另一方面，上市公司、投资者获取会计师事务所信息的途径有限，上市公司、投资者与会计师事务所之间存在着严重的信息不对称性。

“上市公司股东大会、审计委员会很难做出采用会计师事务所的最佳决策。 与此同时，会计师事务所缺乏社会监督，影响了会计师事务所形成优胜恶劣审计市场的生态，制约了会计师事务所在资本市场的功能发挥。”证券监督会说。

据记者整理，证监会此次公布的“基本信息”中，处罚包括行政处罚、证券市场禁止进入、证券业务暂停、行政监督措施等。 处罚资料的处理期间为2016年1月1日至2019年6月30日。 上述期间，安永华明会计师事务所、德勤华永会计师事务所、公证天业会计师事务所、立信中联会计师事务所4家公司未受处罚。

瑞华会计师事务所、北京兴华会计师事务所、大华会计师事务所、大信会计师事务所、立信会计师事务所等接受行政监督措施的员工人数分别为28、21、22、32、23人。

本次发布的“基本信息”内容主要强调了四个特征。 着重于资本市场的运营状况，一切信息强调会计师事务所从事的证券服务业务密切相关的执行能力，反映会计师事务所从事证券服务业务的违法行为受到处罚的状况、上市公司的审计经验和能力等。

与此同时，为了加强会计师事务所的监督，提高审计违法成本，证监会从六方面着手，关于补助证券法的修改，提高审计违法成本，加强对负责人施加处罚力的现场检查和年度报告的审计监督，加强对提高会计师事务所执行能力进行监督的会计师事务所业务管理的会计师事务所透明度制度体系等

证监会会计部副主任李海军表示，这是提高会计师事务所透明度的初步探索，没有构成对会计师事务所执行质量的评价。 “基本信息”与中注协发表的“业务收入前100家会计师事务所信息”有一定差异，重视收入不排序，更加强调执行能力，如实反映了会计师事务所因证券服务业务质量受到处罚的状况、上市公司的审计经验和能力等。

“下一步，证监会将加强会计师事务所监督检查，依法调查违法行为，积极探索证监会信息披露制度的建立，进一步加强会计师事务所透明度，推进创建优胜不良审计市场的生态。”李海军说。