摘要:来自上缴的消息。
前几天，上交所完成了《上海证券交易所科学创板上市公司重大资产再编审查规则(征求意见稿)》的草案，向市场公开征求意见。
合并重组是科学创板厂公司不断提高质量、增强研发力、保持商业竞争力的重要方式。 “上海证券交易所设立科创板，关于试行注册制的实施意见”，明确提出科创板必须建立有效的并购重组机制。 科创公司的合并重组由上缴所审查，涉及股票发行的，实施注册制。
《规则》从科创公司实施合并重组应满足的标准和条件、重组信息披露要求和重组参与者信息披露义务、重组审查内容、方式和程序、重组继续监督责任等方面，全面规定了科创板合并重组审查。
在重组条件和基准面，《规则》明确了科技公司发行购股资产的股票发行条件，适用《重组方法》规定的发行价格应适用《重组特别规定》相关规定，不得低于市场报考价格的80%。 要严格掌握上市标准和程序，重组上市资产，必须符合科学创业板的定位，上市条件更加严格，必须执行上市审查和统一审查标准，通过上缴所科学创业板股份上市委员会审查。
在信息披露要求方面，《规则》要明确合并重组信息披露必须真实、准确、完整，包括严重影响投资决策的信息在内，投资者易于理解等基本要求。 规定科创公司等重组参与者各自的信息披露义务，相关信息披露主体应从重组合规性、目标资产科创定位和协同效应、交易必要性、价格合理性、业绩承诺的可行性等方面充分披露信息，揭示风险。
在审查方式和内容方面，上缴所通过审查咨询方式，审查合并重组是否符合法定条件，是否符合信息披露要求，交易目标是否符合科学创造板的定位，是否与科学创造公司的主要营业业务有协同效应，以及是否需要本次交易
审查程序中，上缴所的合并重组审查部门审查科创公司的合并重组申请，提出审查意见，提交上缴所审查合同会议审议。 审查合同会议由上缴所有相关部门的人员组成，审查部门的审查意见和科创公司的重组案并形成审议意见。 发行股票购买资产的审查期限为45天，公司恢复总时限后的2个月，审查中止审查等特殊情况的时间减去。 上交所审批通过的，发出审批意见，向中国证监会履行登记手续。
在监督责任方面，在持续监督期间，独立财务顾问应就科技创新公司关于重组事项披露的信息是否真实、准确、完整，以及是否披露其他重大风险发表意见并予以披露。 加强对重组业绩承诺的监督，监督责任要履行到业绩承诺全部完成。
科技创新公司符合规定的重组方案，预计一个月左右完成审核登记手续。 上缴所自受理股票购买资产发行申请到发行审查意见，45天内，公司将恢复总时限2个月的《重组特别规定》5个工作日的注册生效，整体时间短，形成更明确的审查制度安排。 此外，上缴所简化审查程序，实施电子审查。